老师，如果我发现一张去年的费用发票，适用小企业会计准则，我怎么做分录呢？

文静的花瓣 追问

2022-03-10 08:18

老师，不影响本年利润科目吗？

邹老师 解答

2022-03-10 08:18

你好，是的，不影响本年利润科目的

文静的花瓣 追问

2022-03-10 08:22

那我的资产负债表里未分配利润和利润表里的净利润之间的钩机关系就不成立了？

邹老师 解答

2022-03-10 08:23

你好，发生了以前年度费用调整的情况下，资产负债表和利润表里的勾稽关系是
未分配利润期末数=未分配利润期初数+净利润本年累计—调整的金额

文静的花瓣 追问

2022-03-10 08:29

如果我把去年的这笔费用放到当期入费用结转到本年利润可以吗？

邹老师 解答

2022-03-10 08:29

你好，不可以，因为是跨年的费用，不可以这样处理的