老师本公司收到承兑汇票200000万，先了第三方贴现，贴现费是3500，银行收到196500。贴现费无法开发票只写了个收据，怎么做账务处理

M 追问

2022-03-10 09:52

贴现费没有发票怎么处理

郭老师 解答

2022-03-10 09:55

没有发票，正常做账，不允许抵扣所得税。

M 追问

2022-03-10 09:57

找第三方贴现会被查吗

M 追问

2022-03-10 09:59

贴现公司每隔一段时间就会注销贴现费网银

郭老师 解答

2022-03-10 10:01

这个不一定，税务局对这块儿没有监管。

M 追问

2022-03-10 10:15

之前做账做的是借应收账款贷主营跟税，真会分录怎么处理

M 追问

2022-03-10 10:16

贴现费这3500，是别人垫付的钱

M 追问

2022-03-10 10:17

财务费用怎么付的钱是不是也得写笔分录

郭老师 解答

2022-03-10 10:18

借应收票据贷应收账款20万收到的。

郭老师 解答

2022-03-10 10:18

那不对，他给你钱的时候，应该给你20万才对，那你为什么说你收到了。196500。

M 追问

2022-03-10 10:23

老师您能给我写个完整分录吗谢谢

M 追问

2022-03-10 10:25

就是去年做账做的借应收账款20万，贷主营跟税。今年付的是承兑汇票20万。我们首单汇票后找三方公司贴现了。三方公司打乱到我们账户196500，另外3500，是别人垫付的。只给开了个收据

郭老师 解答

2022-03-10 10:25

你好，你银行账上到底收到了多少钱？

M 追问

2022-03-10 10:30

银行账上收到196500元

M 追问

2022-03-10 10:31

3500财务费用是出纳付的款

郭老师 解答

2022-03-10 10:36

借应收票据贷应收账款20
借银行存款196500，
财务费用3500，
贷应收票据20万

借财务费用3500贷其他应付款。

M 追问

2022-03-10 10:36

这个贴现费用的3500没体现怎么付的款有点蒙了

郭老师 解答

2022-03-10 10:39

好，为什么没有体现财务费用，不是吗？

郭老师 解答

2022-03-10 10:39

财务费用体现了两次
你们的贴现相当于是7000。

M 追问

2022-03-10 10:42

那就是不用做那比借财务费用贷其他应付款对吧。上面分录就截止了

郭老师 解答

2022-03-10 10:44

要的，那你个人支付的那笔钱不算上嘛。

M 追问

2022-03-10 10:50

那一共贴现费就3500，这样做了不就变成7000了吗

郭老师 解答

2022-03-10 10:51

你好，那就不对，对方应该给你打20万才对。

郭老师 解答

2022-03-10 10:51

再问一下出纳，他确实支付吗？

M 追问

2022-03-10 10:57

想明白了老师直接在汇票里扣的，没支付

郭老师 解答

2022-03-10 10:58

3500财务费用是出纳付的款
2022-03-10 10:31

那这个是啥意思
出纳付的是啥钱