送心意

李霞老师

职称中级会计师

2022-03-11 11:05

可以的,如果你三月份儿在汇算清缴之前找到发票的话,还是可以抵扣的。

忧郁的云朵 追问

2022-03-11 11:06

有发票直接冲暂估吗,我是第一次做汇算清缴

忧郁的云朵 追问

2022-03-11 11:06

收到发票,我该怎么操作,去年已经结账了

李霞老师 解答

2022-03-11 11:07

你去年收入做的,借主营业务成本,
贷应付账款,
如果今年找到票了,你这样做,借应付账款-暂估,贷利润分配-未分配利润,然后借利润分配-未分配利润贷应付账款。

李霞老师 解答

2022-03-11 11:08

这是小企业会计准则的做法,如果你是企业会计准则的话,你就用那个以前年度损益调整取代T利润分配未分配利润做凭证,然后最后再把以前年度损益调整转到利润分配未分配利润里面。

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一般情况下,公司汇算清缴能够开展事前扣除的费用主要包括以下几类:(1)公司合理的工资薪金支出;(2)企业职工的福利费用支出;(3)公司职工教育经费支出;(4)工会经费支出;(5)职工补充养老保险和补充医疗保险支出;(6)党组织工作经费支出;(7)公司业务招待费;(8)公司广告费和业务宣传费支出;(9)手续费和佣金支出;(10)研发费用支出;(11)公益性捐赠支出;(12)公司责任保险支出。可以说,公司日常经营发展过程中涉及到上述费用的,都可以依照具体比率开展事前扣除。但若公司在经营运转过程中不涉及上述费用,其也不能为了少缴税款而弄虚作假,进而为公司招致财税风险,甚至会受到有关税务部门的处罚。
2020-10-13 15:26:12
您好,真实发生的成本费用都是可以在企业所得税税前据实扣除。
2020-10-13 14:57:50
可以的,如果你三月份儿在汇算清缴之前找到发票的话,还是可以抵扣的。
2022-03-11 11:05:24
你好,如果扣除,要去大厅修改申报表
2020-06-10 19:51:22
如果汇算清缴之前没有取得发票,是不得扣除的
2018-11-27 11:04:15
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