21年12月保险忘计提了，22年2月想起来了，现在做2022年账的时候，怎么做账，正常计提吗，还是调整本年利润？还是什么以前年度损益啊

小可 追问

2022-03-12 11:08

企业负担的，我没有以前年度损益这个科目，有其他代替吗

郭老师 解答

2022-03-12 11:12

用利润分配未分配利润来代替。

郭老师 解答

2022-03-12 11:12

借利润分配未分配利润
贷应付职工薪酬社保。