郭老师，如图我上次提问的问题还需要延伸下：1月我按照免税的发票做了收入，账但是又缴纳了增值税，那我1月份的账上结转增值税是按账上结转的数，还是按申报表上已缴纳的增值税数？

饼干飞呀 追问

2022-03-13 11:37

老师，那就是1月和2月主营收入 增值税 计提的附加税都跟当期申报的有差异了？

郭老师 解答

2022-03-13 11:39

对都是多交
借方有余额
下个月调整或者修改，在调整

饼干飞呀 追问

2022-03-13 11:40

只要2个月的总数和申报表的数一致即可吗？

郭老师 解答

2022-03-13 11:45

对的是的累计是一样的就行。

饼干飞呀 追问

2022-03-13 11:57

嗯嗯，谢谢郭老师

郭老师 解答

2022-03-13 11:58

不用客气
周末愉快