公司聘用了一个残疾人，所得税可以加计扣除，但事务所出具的审计报告没有考虑这一点，所以所得税是10万，但如果考虑残疾人我们只要交6万的税。那2016年汇算清缴中需要填写利润表、资产负债表还是根据审计报告填写吗？

羚羊 追问

2017-03-30 22:07

但按照审计报告的所得税数字填写则跟实际缴纳不符

羚羊 追问

2017-03-30 22:08

这会有啥影响吗

王雁鸣老师 解答

2017-03-30 21:55

汇算清缴中不需要填写利润表、资产负债表的，不需要根据审计报告填写的。

王雁鸣老师 解答

2017-03-30 22:06

如果是填写年报的，就需要填写利润表和资产负债表了。决算是按审计报告填写的。

王雁鸣老师 解答

2017-03-30 22:09

这不会有影响的。