做结转了，年底就不要再处理了，应该就是当月调整当月结转，你的处理是正确的，只要以前年度损益调整科目转平，转到利润分配---未分配利润，如果怕有利润的话，同时按规定提取盈余公积，就可以了 老师您的意思说我之前已经结转了以前年度损益调整年底还要处理吗

无语的手链 追问

2014-12-29 17:26

老师11年10月份购买的电脑等办公设备计提时间是11年11月开始的到12月份我们不用计提了吧，设备还在使用，另外我们公司固定资产没有增加和减少那么固定资产上年结转的数用减去到已经计提到期的电脑等办公设备吗

文老师 解答

2014-12-29 17:16

就你通过以前损益调整 科目调整的那两项业务，如果是按照我上面说的调整的，那就不用调整了，但其他的业务年底还是要处理的

文老师 解答

2014-12-29 17:37

是的，没有结转的话，要转到利润分配那里。哦，是10月啊，我看成11月了，是的，折旧只要计提到11月，12月不提了