老师，我2021年12月暂估的成本，借：主营业务成本，贷：应付账款-暂估，2022年2月成本票回来，我应该怎么调整暂估成本，跨年了

海贝 追问

2022-03-16 10:49

相隔几十万，应该怎么调？

悠然老师01 解答

2022-03-16 10:49

通过以前年度损益调整，调整上年报表

海贝 追问

2022-03-16 10:50

我是做的借：应付账款-暂估，贷：以前年度损益，借：以前年度损益，贷：利润分配-未分配利润，这样做对吗？

悠然老师01 解答

2022-03-16 10:50

是多计提的话，还要考虑所得税的调整

海贝 追问

2022-03-16 14:30

没有多提，我当期的成本大于我去年的暂估

悠然老师01 解答

2022-03-16 14:59

那就要调减应交税费的

海贝 追问

2022-03-16 15:02

也没有交税的，怎么调整？

悠然老师01 解答

2022-03-16 15:14

没有计提所得税就不用调了

海贝 追问

2022-03-16 15:33

那我要将2021年的暂估冲销掉，怎么冲？

悠然老师01 解答

2022-03-16 15:38

应付账款-暂估，贷：以前年度损益，借：以前年度损益，贷：利润分配-未分配利润，