小规模广告公司，之前做的企业所得税第四季度预交申报表，核算的招待费核多了，没有注意，在填年报的时候，发现只能抵扣一部分，这样《企业纳税调整明细表》里，调增金额就要多一千多块，这样的话跟第四季度季度报表上的利润应该都不一样了，会影响利润金额吧？需要重新报第四季度利润报表么？

老师，企业所得税弥补亏损明细表的纳税调整后所得是不是等于企业所得税纳税申报表达的纳税调整后所得。这个纳税调整所得不是企业的净利润

答： 你好，是的 但是不是企业的净利润

企业所得税汇算小规模需要填写A105080资产折旧摊销纳税调整明细表吗

答： 你好，有固定资产折旧，无形资产摊销就需要填写的

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

2017企业所得税汇算清缴中的A105000纳税调整明细表与A107020所得减免优惠明细表中的纳税调整额有关系吗？

答： 这两张表是没有数据关联关系的