A105050职工薪酬支出及纳税调整这张表公司发放工资每月是固定的，当月末计提本月工资，次月10日发放上月工资并报个人工资薪酬所得税。下面几点能否帮忙解答下： 1、账载金额：是填2021年全年的贷方金额吗？ 2、实际发生额：是填2021年全年的借方金额吗？ 3、税收金额呢是填什么数？ 4、各类基本社会保障性缴款是填公司为职工缴费的保险费（单位部分）吗？

郭老师

职称：初级会计师

2022-03-19 14:59

第一个是正确的，
第二个不对，只要次年汇算清缴之前发下去，都包含在里面的，这个所属期是你计提的所属期，是所属期二一年，如果你的21年12月份的工资在22年一月份发下去的，也包含这一部分的金额。
第三个税收金额和你实际金额填写一样的。
第四个是单位负担的。

精选问题

老师好，税负率是1%，如果11月份要开出去销项发票（含问

你好！税负率是1%表示销项税额和进项税额之差占销售额的1%。如果销项发票20万，销项税额为20万除以（1+税率）。假设税率是13%，销项税额为20万/1.13*13%=2.30万。要使税负率为1%，即（销项税额-进项税额）/销售额=1%，解得进项税额约为0.7万，进项发票金额约为0.7万/13%*113%=6.11万。答
老师，您好公司做承传好家风有近7000元费用支出，有问

跟公司的经营相关不呢？答
老师，进口菠萝蜜需要缴纳关税吗？问

你好不交是零税率的答
购买了东西增值税专用发票还没有认证是用于个问

同学，你好还没有抵扣的不需要做进项税额转出，只有抵扣的才需要答
老师：我想问一下，我公司注册资金是168万，我现在转让问

你好税务局一般是看所有者权益的金额答

在线提问累计解决 679170个问题