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淡淡的冷风
于2022-03-19 19:15 发布 1093次浏览
悠然老师01
职称: 高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
2022-03-19 19:15
学员你好,检查科目余额表异常金额,针对异常金额进行明细核对
淡淡的冷风 追问
2022-03-19 19:16
那怎么看科目余额表是异常的
2022-03-19 19:18
老师 能不能举个例子 我是新手 我不懂的看自己做的帐套是平的还是不平的
悠然老师01 解答
比如应收账款,一般不会有贷方余额
2022-03-19 19:21
就是检查自己的帐平还是不平, 要看科目余额表 是吗 应收账款的款要是收回来了,不就是在贷方了吗,
2022-03-19 19:22
是的,但是不能有贷方余额,这种不可能是客户预付给你的
2022-03-19 19:29
老师 你意思是说 如果应收账款期末贷方有余额 那么 应收账款的余额就变成负数了 是吗 老师 那应交税费要是在借方 是不是帐也不平了
2022-03-19 19:30
应交税费要是在借方,只要没有留抵也不对
2022-03-19 19:37
正常的应交税费-应交增值税-进项税要是在借方 我们是不是要把他冲掉放在贷方, 相反地要是在贷方 我们就把他放在借方 是这个意思吗
2022-03-19 19:42
不是,应交税费-增值税二级明细如果小于0就有问题
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悠然老师01 | 官方答疑老师
职称:高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
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