送心意

易 老师

职称中级会计师,税务师,审计师

2022-03-20 10:50

你这500万的亏损是哪一些年度亏损的?如果是近五年发生的,可以先弥补。

Ellen 追问

2022-03-20 10:52

如果近5年亏损380万呢?

Ellen 追问

2022-03-20 11:04

这个季度税务系统可以自动抵扣?

易 老师 解答

2022-03-20 11:11

可以按400万-320万=20万交企业所得税。

易 老师 解答

2022-03-20 11:11

可以按400万-380万=20万交企业所得税。

Ellen 追问

2022-03-20 11:13

这个季度报企业所得税的时候,税务系统自动抵扣,还是申报的时候在哪里填以前亏损的380?

易 老师 解答

2022-03-20 11:21

第8行“弥补以前年度亏损,是需要手工填的。

Ellen 追问

2022-03-20 11:26

税务系统申报企业所得税,是不是有一栏是填资产损失?

易 老师 解答

2022-03-20 11:39

你好是的有一栏是资产损失。

Ellen 追问

2022-03-20 11:41

填资产损失的金额需要有会计记账凭证做依据吗?还是其他文件性的说明做依据也可以?

易 老师 解答

2022-03-20 11:54

其他文件性的做依据

易 老师 解答

2022-03-20 11:54

与法院的判决文书工商注销的

易 老师 解答

2022-03-20 11:54

工商注销通知文件。

Ellen 追问

2022-03-20 12:52

如果可抵扣的弥补亏损380,这个季度盈利300,第八行的弥补以前年度亏损是填380还是300?

易 老师 解答

2022-03-20 12:58

那就只能补亏300的,以小为准

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相关问题讨论
你好 汇算时多退少补的 
2021-10-13 10:24:57
是的。企业所得税是根据累计数据计算所得税税款的,因此,本季度可弥补上季度亏损。
2018-06-09 20:34:22
您好 第二季度不需要缴纳企业所得税
2019-06-15 15:39:23
您好,是的。一季度企业所得税亏损,不交企业所得税,二季度盈利了,交企业所得税
2020-04-23 08:57:18
你好,总体是亏损是不需要预交企业所得税的
2019-03-30 11:00:35
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