老师，三月份开了100万元电子专票，由于甲方原因，现在要把100万要电子专票冲红，现在公司只有30万的额度的发票了。这个月冲红30万，下个月冲红70万。这个月要交税39622.64元。下个月把70万冲红，那下个月的税务和账务怎么处理，怎么申报增值税呢？

郭老师 解答

2022-03-21 18:20

下个月红冲再红冲收入
应交税费和应收账款就可以的。

殷英 追问

2022-03-21 18:22

增值税申报表是不是跟销售退回一样的填写

郭老师 解答

2022-03-21 18:23

好对的是的是一样的。