我们是广告制作公司，也有工程类项目和办公用品生活用品销售 ，我们公司接的工地围挡怎么做账

hello 追问

2022-03-21 21:37

对，用我们自己买来的材料进行围挡

hello 追问

2022-03-21 21:38

是房地产公司承包给我们公司的

邹老师 解答

2022-03-21 21:38

你好，用我们自己买来的材料进行围挡，是生产加工，而不是工程施工，是这个意思吗？ 

hello 追问

2022-03-21 21:39

我们公司有广告设计制作还有工程这一块，请问我们承包的地产公司的围挡怎么做账

邹老师 解答

2022-03-21 21:40

你好
发生的相关支出，借：工程施工，贷：原材料等科目
取得的收入，借：应收账款等科目 ，贷：其他业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额）
结转的成本，借：其他业务成本  ， 贷：工程施工

hello 追问

2022-03-21 21:44

经营范围 环境艺术设计;文艺创作与表演;广告设计、制作、代理发 布，会议会展服务，礼仪庆典服务，企业形象策划，园林绿化 
养护，幽变设计，道路标线服务，涂料喷涂服务(不答危险花学品);交通设施、标识标牌的安装;信息系统集成:城市及道路照明工程，市政公角工程，园林绿化工程;建筑装修装饰工程;钢结构工程;五金产品、电子产品、办公用品、日用
IDGL 技术推广 展经营活动) 工艺品(不含文物)的销售;网络技术开发、技术咨询、 (依法须经批准的项目，经箱关部门批准后方可开  我们公司的经营范围

邹老师 解答

2022-03-21 21:45

（是针对这个回复有什么疑问吗）

hello 追问

2022-03-21 21:45

用到工地围挡的材料购入时入库存商品还是材料呢

邹老师 解答

2022-03-21 21:46

你好，用到工地围挡的材料购入时，是计入原材料科目核算 

hello 追问

2022-03-21 22:28

我们不是生产加工

hello 追问

2022-03-21 22:32

邹老师，我想问一下我们的工程也占很大的金额，这个是入其他业务收入还是，主营业务收入

hello 追问

2022-03-21 22:32

营业执照上的入主营业务收入科目的都有哪些

hello 追问

2022-03-21 22:39

工程上预收的款先入哪个科目  后期什么时候转到收入  具体分录怎么做

hello 追问

2022-03-21 22:43

如果我们公司再把工程施工再承包给别的公司，包工包料的，这样怎么做分录，具体承包方要给我开什么项目发票入账

hello 追问

2022-03-21 22:46

我们公司也有购进销售办公用品日用品，这样具体怎么做分录，结转成本

hello 追问

2022-03-21 22:53

开广告制作费怎么做分录，公司制作用的材料怎么转成本，关于广告制作购进的材料是入什么科目

邹老师 解答

2022-03-22 07:59

你好，既然是广告公司，工程收入就是通过其他业务收入科目核算的
工程上预收的款，计入预收账款核算，提供施工服务的时候确认为收入
把工程施工再承包给别的公司，包工包料的，对方提供施工内容的发票，账务处理是
借：其他业务成本，贷：银行存款等科目

开广告制作费
借：应收账款等科目 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额）
购进的材料，计入原材料核算，领用计入主营业务成本

hello 追问

2022-03-22 08:08

邹老师，我们是文化传媒有限公司，就是公司里面经营范围比较多，经营范围里面的哪些是入主营业务收入，哪些是入其他业务收入，对于工程施工您说的是入其他业务收入，金额都很大，不应该是主营业务收入？

邹老师 解答

2022-03-22 08:09

你好，文化传媒有限公司，主营业务是文化传媒，那工程施工收入不管多大都是计入其他业务收入核算的 

hello 追问

2022-03-22 08:13

那我们营业执照上的哪些是文化传媒，销售办公用品生活用品也是其他业务收入吗

邹老师 解答

2022-03-22 08:14

你好，是的，是这样的

hello 追问

2022-03-22 08:18

现在公司承包方不给开发票，我们这边就没法入账，收入就很大，有什么解决办法吗

邹老师 解答

2022-03-22 08:18

你好，找对方提供相应的成本发票，这个才是解决问题的关键

hello 追问

2022-03-22 08:20

让对方去税务局代开发票，可以吗，承包方是给我们开劳务费，还是什么项目

邹老师 解答

2022-03-22 08:20

你好，是针对建筑工程的承包吧