发放工资的时候是不是做计提个税的分录 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 贷应交税费-应交个人所得税

孙竞 追问

2022-03-23 16:54

今年汇算清缴要补交10000例如。分录怎么做啊

孙竞 追问

2022-03-23 16:55

是不是先借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交企业所得税

孙竞 追问

2022-03-23 16:57

然后实际缴纳：借：应交税费-应交企业所得税 贷：银行存款  同时借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整

玲老师 解答

2022-03-23 17:03

 同学你好：
和第一个提问不相关的问题请重新提问，学堂规定是一事一问。谢谢您的配合。