送心意

郭老师

职称初级会计师

2022-03-24 19:10

计提借管理费用-工资/社保/公积金(单位负担的)
贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金(单位负担的)
发工资
借应付职工薪酬-工资
贷其他应付款/其他应收款(个人负担的)
应交税费-个税
银行存款
缴纳社保
借应付职工薪酬-社保/公积金(单位负担的)
其他应收款/其他应付款(个人负担的)
贷银行存款

刻苦的眼神 追问

2022-03-24 19:27

那发放工资时其他应收款的话是社保和公积金吗?

郭老师 解答

2022-03-24 19:31

对的是的,是这么做的。

刻苦的眼神 追问

2022-03-24 19:47

个税计提工资的时候要计提吗

郭老师 解答

2022-03-24 19:52

是的,在工资里面集体。

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