分公司独立核算，未建账。全部费用收入都由总公司代收代付。分公司的成本部分怎么处理账务 哪位可以答一下 例如差旅费，分公司和总公司应该怎样处理做账；总部要求分部在金蝶上做自己的一套账，这种情况呢？

您好，如果差旅费，总部要求分部在金蝶上做自己的一套账，这种情况，原件肯定要拿到总部去的吧。建议还是以备用金的形式处理，即按流水账处理。如果确实要做账，那只能用复印件做账了，但意义不大。您是借：管理费用-差旅费，贷：现金，这样的分录，怎么记当总公司欠分公司的钱呢？还是借：其他应收款-总公司，贷：现金。这样的分录，如何体现出分公司的费用呢？所以，我认为这种情况，分公司没必要做自己的一套账的，如果做账的话，还是借：其他应收款-总公司，贷：现金，比较好。