老师，我公司是一般纳税人，主要是生产企业，之前无偿借款100万给另一家企业甲，我公司是出借方，是不是计算利息收入就可以了，甲企业是不是视同销售缴纳增值税呢？我公司的账务处理怎怎么做，甲企业的账务处理又怎么做？

帽子…希 追问

2022-03-27 16:45

借:销售费用 100 万  贷:其他业务收入100/1.06  应交税费  100/1.06*0.06  是这样吗？

郭老师 解答

2022-03-27 16:48

不是
100*时间*利率
看银行同期利率

帽子…希 追问

2022-03-27 16:52

100*时间*银行同期利率是销售费用吗？

郭老师 解答

2022-03-27 16:56

是的
是这个意思的

帽子…希 追问

2022-03-27 18:27

销售费用价税分离缴纳增值税是吗？

郭老师 解答

2022-03-27 18:56

是的

需要的
需要的