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辜老师

职称： 注册会计师,中级会计师

2022-03-28 10:10

小微企业只需要填列A000000《企业基础信息表》、A100000《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》、A105000《纳税调整项目明细表》、A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》、A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》A106000《企业所得税弥补亏损明细表》、A107040《减免所得税优惠明细表》

????胡小兔 追问

2022-03-28 10:16

有个所得减免优惠明细表A107020，这个需要☑️吗？还有那个一般企业收入A101010，还有支出A101020

辜老师 解答

2022-03-28 10:17

你如果是盈利，需要交纳所得税，这个表就要填列，亏损就不需要填列

????胡小兔 追问

2022-03-28 10:21

盈利怎么填呢？

????胡小兔 追问

2022-03-28 10:22

一般企业收入，支出明细表现在不需要☑️吗，那在哪里填

辜老师 解答

2022-03-28 10:25

这个是不需要填的，盈利的话，就是应纳税所得额*25%-应纳税所得额*实际所得税税率

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你好，汇算清缴就是根据税法规定对账务处理予以填表调整 有企业所得税纳税义务的，就需要做 在5月31日之前完成
2018-11-28 08:57:25
你好 每月登录 税盘会自动抄税 要登录 一下的 ，查账征收的需要做汇算清缴
2020-06-06 09:35:47
要的。和一般纳税人是相同的时间。
2018-02-23 08:38:34
同学你好 这个可以看下汇算清缴的课程
2021-05-24 19:06:03
您好，小规模纳税人也要汇算清缴的。
2017-01-16 18:44:50
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