老师好，我公司2018年采购一批软件后实施自用，合同额200万，付了20万，当时发票全额开具200万，截至目前，因技术问题未能解决软件无法使用，再付30万后其他做退货处理，现在要退款+红冲发票150万元，这个发票红冲后所得税汇算清缴是否一定要追溯调整，不调整处理到2022年可以吗

逆时针旋转 追问

2022-03-28 13:39

小企业会计准侧

朴老师 解答

2022-03-28 13:52

同学你好

用利润分配未分配利润直接调整

逆时针旋转 追问

2022-03-28 13:56

所得税汇算清缴申报表需要调整19和20年吗，当时入了研发费用的

朴老师 解答

2022-03-28 14:00

同学你好
如果有问题可以调整