老师，我想请教一下，对方是21年5月份成立的公司，我们是代理记账公司，因为对方给提供的资料当时我做了12月的账务处理，并且在元月初申报并缴纳了企业所得税8500元，申报税后又收到对方寄来的21年5月和8月的两份进项发票，对方也要求调账，我反结账，重新把这两张发票做到了12月份，但由于税款已交，所以没法更正申报，按调整后的企业利润是负数，不用缴纳企业所得税，那么12月底我还需要计提企业所得税吗？

语默

于2022-03-28 15:31 发布   352次浏览

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