老师，我一月份税务局代开发票，税款也扣了，一月份又作废了但税款3月份才申请退税，分录怎么做呢，从开到作废再到退税，这所有的分录

珊珊 追问

2022-03-29 13:29

老师，应交增值税下没有明细科目了吗

郭老师 解答

2022-03-29 13:32

你好，应交税费二级科目应交增值税附加税的，你看下你交了城建税是不是就这一个？

郭老师 解答

2022-03-29 13:31

是小规模的吧，小规模的话增值税只用一个应交税费应交增值税就可以的，没有三级科目。