损益类借方相加等于92；贷方相加等于109。借方贷方相加等于201；本年利润结转后是201；利润分配未分配利润借方102，贷方109。 未分配借方刚好多出10，是应付股利。请问现在问题出在哪里？怎么处理分录？

太阳当空照 追问

2022-03-30 12:35

麻烦老师帮看下

太阳当空照 追问

2022-03-30 12:38

利润分配借方贷方之和减去本年利润=相差应付股利1027000。利润分配比本年利润多这数

太阳当空照 追问

2022-03-30 12:38

我不知道现在是对的还是错的，应该怎么调整。

林夕老师 解答

2022-03-30 12:49

你好同学：

这个老师需要看到具体的分录。

特别是：本年利润结转利润分配的金额。
财务报表中逻辑关系比较强。


“利润分配借方贷方之和减去本年利润”，这里不是通过倒挤得到的。应付股利是根据决议确定是否计提。
同学文字表述部分，是不正确的。
需要根据公司账务中的本年利润，借方贷方之差得到的本年利润的余额。
然后做分录：
借：本年利润（或者分录相反）
贷：利润分配（或者分录相反）

太阳当空照 追问

2022-03-30 13:53

多谢老师，我已经找到问题了。

林夕老师 解答

2022-03-30 13:56

同学你好：
加油，希望老师的解答对你有所帮助~

太阳当空照 追问

2022-03-30 16:57

老师很细心，非常感谢

林夕老师 解答

2022-03-30 16:59

同学你好：
感谢同学的认可，后续我们会保持专业的解答服务的~