采购收到红字发票， 借 库存商品 -96579.2 应交税费-应交增值税-进项税额转出 -12555.3 贷 应付账款 -109134.5 月末，应交税费-应交增值税-进项税额转出-12555.3怎么结转

绾绾 追问

2022-03-30 15:41

期末有留底税额，分录这样写可以吗
借 应交税费-应交增值税-未交增值税    -12555.3 
 贷 应交税费-应交增值税-进项税额转出    -12555.3
借 应交税费-应交增值税-待抵扣   -12555.3 
 贷 应交税费-应交增值税-未交增值税   -12555.3

耿老师 解答

2022-03-30 15:42

你好，为什么转入待抵扣？

绾绾 追问

2022-03-30 15:54

那这部分留底的转到哪里

耿老师 解答

2022-03-30 15:55

您好，留底的话在应交税费进项税的借方就可以不用冲回

绾绾 追问

2022-03-30 16:05

借 应交税费-应交增值税-进项税额   -12555.3 
贷 应交税费-应交增值税-未交增值税   -12555.3
这样吗

耿老师 解答

2022-03-30 16:09

你好，当期也没有交增值税吧？

绾绾 追问

2022-03-30 16:11

是的，之前也有留抵税额的

耿老师 解答

2022-03-30 16:14

您好，不交税的话就在应交税费应交增值税进项税科目下有余额就可以不用调整的