资金需求总量怎么计算

袁老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

2017-04-08 23:46

1、流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额（即流动资金缺口）确定。
2、一般来讲，影响流动资金需求的关键因素为存货（原材料、半成品、产成品）、现金、应收账款和应付账款。同时，还会受到借款人所属行业、经营规模、发展阶段、谈判地位等重要因素的影响。
3、银行业金融机构根据借款人当期财务报告和业务发展预测，按以下方法测算其流动资金贷款需求量：
一、估算借款人营运资金量
借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。在调查基础上，预测各项资金周转时间变化，合理估算借款人营运资金量。
在实际测算中，借款人营运资金需求可参考如下公式：
营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数

其中：
营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数)
周转天数=360/周转次数
应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额
预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额
存货周转次数＝销售成本/平均存货余额
预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额
应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额
二、估算新增流动资金贷款额度
将估算出的借款人营运资金需求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及其他融资，即可估算出新增流动资金贷款额度。
新增流动资金贷款额度=营运资金量－借款人自有资金－现有流动资金贷款－其他渠道提供的营运资金
三、需要考虑的其他因素
（一）各银行业金融机构应根据实际情况和未来发展情况（如借款人所属行业、规模、发展阶段、谈判地位等）分别合理预测借款人应收账款、存货和应付账款的周转天数，并可考虑一定的保险系数。

（二）对集团关联客户，可采用合并报表估算流动资金贷款额度，原则上纳入合并报表范围内的成员企业流动资金贷款总和不能超过估算值。

（三）对小企业融资、订单融资、预付租金或者临时大额债项融资等情况，可在交易真实性的基础上，确保有效控制用途和回款情况下，根据实际交易需求确定流动资金额度。
（四）对季节性生产借款人，可按每年的连续生产时段作为计算周期估算流动资金需求，贷款期限应根据回款周期合理确定。

你好，没明白，能重述一下吗

2019-03-28 16:05:41

1. 了解考试大纲和内容：计算机二级考试分为多个科目，如C语言程序设计、Java语言程序设计、Access数据库程序设计等。首先，你需要确定要报考的科目，并了解相应的考试大纲和内容。 2. 报名参加考试：计算机二级考试每年举办三次，分别在3月、9月和12月。你需要在规定的时间内完成报名，报名通常在我国教育考试网进行。 3. 学习和复习：根据考试大纲，你需要系统地学习相关知识点，包括计算机基础知识、编程语言、数据库、操作系统等。可以通过购买教材、参加培训班或自学等方式进行复习。 4. 模拟考试：在复习过程中，进行模拟考试有助于检验你的学习效果，熟悉考试环境和流程。你可以通过网络平台或使用考试软件进行模拟考试。 5. 参加考试：在考试当天，携带身份证和准考证，提前到达考场。考试通常分为笔试和机试两部分，你需要按照规定完成所有考试内容。 6. 查询成绩和领取证书：考试结束后，你可以在规定时间内查询成绩。

2024-07-25 20:20:00

你说的是这个证书的考试对吧这个最低是要求大专以上的

2023-12-09 14:11:10

1、区位码每个汉字及符号都有一个区位码，即每个汉字有一个区号（两位十进制）和一个位号（两位十进制）。一共分了94个区，每个区中有94个汉字。 2、国标码汉字的国标码可以在区位码基础上换算得到：国标码=（区位码的十六进制表示）+2020H，国标码的取值范围：2121H～7E7EH。例如：“啊”的区码是16，位码为01，其区位码的十六进制表示为1001H，得到“啊”的国标码为：3021H 作者：传一卓跃静静老师 https://www.bilibili.com/read/cv10790855 出处：bilibili

2022-05-12 20:28:39

你好，麻烦发一下题目呢

2021-12-31 17:24:17

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