老师，去年开的劳务发票，计提人工工资做成本，但个税又没申报那么多，现在做企业所得税做汇算清缴我怎么把这些冲了去？

1小芳 追问

2022-03-31 14:51

我知道这个，我是说我怎么样可以把去年计提的全部给冲减完。可以开劳务发票吗？还是就是个税APP申报？

郭老师 解答

2022-03-31 14:53

那你这个是工资薪金还是劳务报酬？

1小芳 追问

2022-03-31 14:59

工资薪金，接的分包劳务，请工人做工的工资。

郭老师 解答

2022-03-31 15:03

那你就不要做工资薪金，有劳务发票的可以啊，个人给你开的话，在职工薪酬明细表里面需要填写，如果是企业给你开的，不需要填写。

1小芳 追问

2022-03-31 15:09

只要5.31号之前把欠的工资开好劳务发票就可以是吗？

郭老师 解答

2022-03-31 15:12

汇算清交之前就得开进来，比如你四月份做，四月份就得开进来。

1小芳 追问

2022-03-31 15:17

好的，普票可以吗还是要专票？

郭老师 解答

2022-03-31 15:21

你好，专票普票都可以的。

1小芳 追问

2022-03-31 15:26

好的，那我还需要去改以前的账吗？

郭老师 解答

2022-03-31 15:31

不需要修改的，在这个月调整就可以的。

1小芳 追问

2022-03-31 15:36

就是做汇算清缴企报里调整就可以吗？

郭老师 解答

2022-03-31 15:39

对的是的是这么做。