老师，我在21年11月份，重复摊销了一笔业务招待费，整笔业务费已经在11月摊销完毕，就多出这一笔，现在账务需要怎么处理一下呢？

王敏 追问

2022-04-01 11:11

借：管理费用-业务招待费
贷：待摊费用

耿老师 解答

2022-04-01 11:20

你好！借：以前年度损益调整  贷：待摊费用 都是红字就可以，然后借：以前年度损益调整  贷：未分配利润  蓝字

王敏 追问

2022-04-01 11:21

主要跨年了

王敏 追问

2022-04-01 11:21

这样会不会导致报表不平

耿老师 解答

2022-04-01 11:21

你好！所以用以前年度损益调整科目