所得税小微企业25%减半征收，在所得税附表3里利润总额为负数-3021.80，所得税是怎么计算填报啊？是填零还是填3021.8乘以0.15=453.27？ 这两种方法填报后都说通过不了校验

大海 追问

2017-04-08 22:15

这是季报啊

王雁鸣老师 解答

2017-04-08 21:58

您好，负数的，填写完利润以后，其他的就不用填写了。

王雁鸣老师 解答

2017-04-08 22:14

您好，您这是年报啊，应该还有调整项目没有处理好，所以检验通过不了的。

王雁鸣老师 解答

2017-04-08 22:15

您好，季报的附表三，您截图我看看。