送心意

玲老师

职称会计师

2022-04-01 15:44

你好 是的,小规模不能抵扣的 

优雅的柚子 追问

2022-04-01 15:49

那开出去的发票要做应交税费-应交增值税-销项税额处理不?借:应收账款,贷:主营业务收入    应交税费-应交增值税-销项税额处理不?

玲老师 解答

2022-04-01 15:58

你好 做
借:应收账款,贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额

玲老师 解答

2022-04-01 15:58

你好 做
借:应收账款,贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税  税款到二级科目 

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相关问题讨论
你好,可以的,但是不能抵扣
2017-12-27 10:55:53
小规模纳税人增值税不可以抵扣,开专票时是需要代开的
2019-04-18 21:15:32
您好,小规模纳税人给一般纳税人开具的增值税专用发票,一般纳税人可以抵扣。 一般纳税人开给小规模的增值税专用发票,小规模不可以抵扣。
2020-07-06 20:25:06
你好 疫情原因,小规模纳税人开增值专用税发票,增值税税率是1%,进项税额不可以抵扣  
2021-04-10 09:44:05
你好,可以开专票,最好不要接受专票。
2022-03-10 11:28:12
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