这个月这样登就是完整的分录的对吗？请问老师金税盘可抵扣的是820元，应交税费500，上期已认证通过进项是100，上期就登了认证100元， 借：银行存款3441.18 ，贷记主营业务收入2941.18 ，应交税费500。 借库存商品688.24应交税费-应交增值税-进项税100 贷库存现金688.24（当月认证抵扣了） 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 -420(负数) 贷:应交税费-未交增值税-420(负数)合计数是-820 摘要：减免本期税费，借应交税费-应交增值税-减免税400 贷营业外收入4

水本无色 解答

2015-10-26 14:34

税控盘抵扣时
借：应交税费--应交增值税（减免税款）
贷：营业外收入
月底应交税费的借方余额大于贷方余额，形成留抵税额，不需要做会计处理

水本无色 解答

2015-10-26 15:06

哪里不平衡了呀。。。。。