老师，公户付运费5000 这个月没有收到发票，这个月怎么做分录 下个月收到发票时 ，又该怎么做分录

方燕 追问

2022-04-02 16:03

那发票到了 
借：销售费用等科目5000
贷：其他应付款5000  要是做成这样的分录，是不是错了？

家权老师 解答

2022-04-02 16:07

没事的，你预付的时候是什么科目，到票就冲什么科目？

方燕 追问

2022-04-02 16:13

付款时
借：预付账款5000
贷：银行存款5000
发票到 做成了
借：销售费用5000
贷：其他应付款5000  不应该贷其他应付款 应该贷预付账款吧

方燕 追问

2022-04-02 16:14

如果做错的话 这是2021年的 今天才发现 我该怎么改呢

家权老师 解答

2022-04-02 16:20

哈哈，调整就是了哈
借：其他应付款5000
贷：预付账款5000

方燕 追问

2022-04-03 07:50

谢谢老师