一个外管项目在异地缴纳了增值税和地税,企业所得税要在本地交,要怎样写会计分录？

宋生老师

职称：注册税务师/中级会计师

2017-04-10 15:01

您好！借应收账款等贷主营业务收入应交税费-应交增值税
借税金及附加贷应交税费-应交城建税/教育费附加等
借应交税费-应交增值税/城建税等贷银行存款等。
不过要看你是一般纳税人还是小规模，上面是小规模的做法
一般纳税人只是增值税的科目不同

精选问题

用友U8，录银行流水明细时，如果中间漏了一笔业务，如问

在用友U8中，录入银行流水明细时，如果漏掉了一笔业务，可以直接在对应的日期位置插入新的流水记录，保存即可。如果该日期已有其他流水，则需手动调整顺序或日期，确保流水顺序正确。答
老师，你好，请问固定资产按5年计提折旧，但是到第3年问

同学，你好可以做固定资产清理答
《财政部税务总局人力资源社会保障部农业农村问

是的，企业招用登记失业半年以上人员享受税收优惠时，需按规定办理就业登记，并在证件上注明企业吸纳税收政策的相关信息。具体操作可参照15号公告的详细规定。答
你好，小型微利企业，企业所得税税收优惠5%，政策什么问

同学你好这个是截止到2027年答
您好，销售收入—销售成本—其他费用+库存商品+应问

你好，是不一定等于的答

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