老师：打扰下，请教一个问题，公司的日常业务是提供技术服务的，主营业务成本组成二部分，一是员工工资，二是日常发发生销售成本费用，利润表：出现问题：成本大于销售收入，汇算提示，求教如何调表，可否直接在表内将部分工资移入销售费用或管理费用项是去？

尊敬的帽子 追问

2022-04-05 17:39

老师：是这样的，我把员工工资2021.6-8月归集在主营业务成本，这样造成了倒挂现像，报表不好看，从2021年10月感觉好像有些不对，应更改了科目把员工工资列入了管理费用-员工薪酬科目，现在汇算时又很尴尬，可否更正下2021年四季申报，调整下科目，把员工6-8月工资在12月更正下：借管理费用-员工薪酬，借：主营业务成本  红字

丁小丁老师 解答

2022-04-05 17:44

您好！可以的，汇算清缴前可以修改凭证的

尊敬的帽子 追问

2022-04-05 18:02

老师：谢谢指导了，我已更正了科目，申报了，没那个风险提示了！

丁小丁老师 解答

2022-04-05 18:28

嗯嗯，没关系，有问题再沟通哦