老师，我们的水利基金1月跟2月退10%到我们账，会计分录我该怎么处理

隐形的钢笔 追问

2022-04-06 10:15

是的，就是减免了

郭老师 解答

2022-04-06 10:17

借银行存款贷应交税费
借应交税费，
借税金及附加负数。

隐形的钢笔 追问

2022-04-06 10:31

第一笔分录是正数，第二笔分录是负数，应交税费后面跟二级科目，是吗老师

郭老师 解答

2022-04-06 10:33

只有一个税金及附加，是一个负数

其他的都是正数，应交税费，二级科目水利建设。

隐形的钢笔 追问

2022-04-06 10:34

等于就是把税金及附加这个当时计提的部分给冲掉

隐形的钢笔 追问

2022-04-06 10:35

水利基金跟银行存款，做当时缴纳时的反向科目

郭老师 解答

2022-04-06 10:36

哦对的是的是这么做的，是这么理解的。