之前做的一张凭证错了 税率13%按3%了 汇算清缴之前还 可以改凭证吗？

地上的玫瑰枯萎 追问

2022-04-06 15:11

对  是的老师

郭老师 解答

2022-04-06 15:15

可以调整的。
当时的分录是怎么做的呢？

地上的玫瑰枯萎 追问

2022-04-06 15:26

当时是  收到卖车钱 借：银行存款 10000   贷：固定资产清理  9805.82   应交税费 -应交增值税-销项税194.18
 借：固定资产清理  3000   累计折旧 2000   贷：固定资产       固定资产清理 6805.82  贷：营业外收入   （错误的地方有两个：税率我是按简易征收了   还有资产处置损益计入营业外收入了）

郭老师 解答

2022-04-06 15:31

借应交税费应交增值税销项，
贷应交税费简易计税。

郭老师 解答

2022-04-06 15:30

贷、营业外收入，负数
贷资产处置损益。

地上的玫瑰枯萎 追问

2022-04-06 15:44

好的  非常感谢老师  爱你哦！（づ￣3￣）づ╭❤～

郭老师 解答

2022-04-06 15:46

不用客气，工作愉快。