老师你好，我们单位属于一般纳税人，执行的小企业会计准则，我们单位2021年补交了2019年和2020年两笔无票收入，进行补缴了增值税、附加、所得税、印花税。修改了2019年和2020年的增值税主表和汇算清缴的所得税主表。2022年现在才修改的资产负债表和利润表，发现当时修改19年和20年所得税表时只修改了营业收入，所对应交的附加税和印花税没有在19年和20年税前扣除怎么处理。

谦让的帽子 追问

2022-04-08 12:34

因为有无票收入 交了增值税和附加税，修改所得税表时只增加了营业收入，没有增加税金及附加

朴老师 解答

2022-04-08 12:44

没有增加这个就不做