我现在申报季度企业所得税，利润总额是1294822.7元，符合小微企业，我想问下申报的时候有小微企业减免的选项在哪？现在税额还是正常25%计算下来要三十多万，急急急

欣慰的夏天 追问

2022-04-09 14:46

是这样吗？减免税额283964.54元，应交企业所得税39741.14元？这个金额怎么跟我自己手算的对不上，我自己是100万*2.5%+294822.7*10%计算的，结果是五万多

郭老师 解答

2022-04-09 14:49

你好，减免的税款是100万乘以22.5%加上294822乘以20%
100万到300万之间的，今年是5%。

欣慰的夏天 追问

2022-04-09 15:02

好的，谢谢老师 现在捋清楚了，这样操作是对的吧？39741.14？我就以这个为准申报了

郭老师 解答

2022-04-09 15:10

可以的，可以这么做的。

欣慰的夏天 追问

2022-04-09 15:11

非常感谢老师 一直以来困惑的问题终于得到一点点解决，上次因为这个事情吃了很大的亏 报错税了被辞退了

郭老师 解答

2022-04-09 15:17

不用客气
这个是正确的

欣慰的夏天 追问

2022-04-09 16:30

这三万多的企业所得税可以用什么办法调账不交企业所得税吗急急急

郭老师 解答

2022-04-09 16:31

你好，做一个暂估费用，借管理费用贷其他应付款。

欣慰的夏天 追问

2022-04-09 16:32

那其他应付款怎么冲平 后期怎么处理

欣慰的夏天 追问

2022-04-09 16:33

需要发票的吧 这种有风险吧

郭老师 解答

2022-04-09 16:33

后期得有发票，你没有发票汇算清缴就得调整，调增需要补税的。