不用走一下以前年度损益调整吗？

强健的期待 追问

2022-04-09 14:53

21年的绩效工资，今年2月发的。21年底我没有计提。在年报时能不能调整。需要怎么做？

邹老师 解答

2022-04-09 14:54

你好，跨年补计提的分录是
借：以前年度损益调整—销售费用，贷：应付职工薪酬—工资
汇算清缴的时候，费用需要包括这个金额

强健的期待 追问

2022-04-09 14:57

我12月买的车，50多万，12月当时计入费用了。我需要怎么调账？年报怎么报？

邹老师 解答

2022-04-09 14:58

你好，需要调整
借：固定资产，贷：以前年度损益调整—管理费用
年报需要按调整之后的费用金额填写 

强健的期待 追问

2022-04-09 14:59

然后一月份我在计入费用吗？

邹老师 解答

2022-04-09 15:01

你好，需要按月计提折旧才是的 

强健的期待 追问

2022-04-09 15:01

不是500万以下可以一次计入费用吗？

邹老师 解答

2022-04-09 15:02

你好，是可以从次月一次性计提折旧 

强健的期待 追问

2022-04-09 15:03

是一月一次计提折旧吗？

邹老师 解答

2022-04-09 15:05

你好，是的，是这样处理