送心意

小万老师

职称初级会计师,中级会计师,税务师

2022-04-09 23:06

同学你好,小规模纳税人批发、零售未享受免税农产品给一般纳税人,并开具专票,一般纳税人是可以按照9%或10%的计算扣除的哈。这里是取得普票,不可以计算扣除,所以可抵扣进项是0

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相关问题讨论
没有一定,但是如果取得了专票不能认证会形成滞留票
2015-11-02 10:06:53
你好 开出去给小规模纳税人的增值税普通发票也要计算销项税额 开进来的普通发票就无法做进项税额抵扣了,购进需要取得专用发票才可以抵扣销项税额的
2019-05-04 15:03:56
你好,小规模纳税人开给顾客的普通发票,计入应交税费~应交增值税 一般纳税人给小规模纳税人开的普票,进项税额不用分出来 一般纳税人给小规模开的专票,小规模纳税人进项税额不用分出来,小规模纳税人不能抵扣
2019-02-24 20:50:49
你好,如果小规模是代开的专票,可以抵扣3%。
2019-03-26 09:12:11
你好,不可以 抵扣进项税
2017-05-24 13:39:09
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