老师好，固定资产是1月份入账的，当时入固定资产的时候，折旧费科目，做了管理费用-折旧费，因为还处于筹建期，之前费用都记长摊了，折旧费应该是长摊-开办费-折旧费是吧，但是呢，现在2月底计提折旧自动就出来管理费用-折旧了，改不了长摊-折旧费，怎么办？我还得返回1月份的帐，把折旧费科目改成长摊-开办费-折旧，才行吗？[捂脸]改了以后，正常经营了，再计提了折旧，就又不行了，以后折旧都成长摊-开办费-折旧费了！有没有好的办法？难道折旧费科目只能写一个吗？

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2022-04-11 09:18

因为刚入固定资产卡片账时，折旧费用科目，我录成管理费用-折旧费了，所以造成现在一提折旧就默认的管理费用-折旧费，改不了长期待摊费-折旧费了？我想问，怎么改成长期待摊费-折旧？

陈诗晗老师 解答

2022-04-11 09:36

你现在就只能分录调整，借长期待摊费用，贷管理费用。

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2022-04-11 11:32

分录调整不了，因为这个计提折旧分录是月末的时候点做账软件上的固定资产下的计提折旧自动生成的分录。

陈诗晗老师 解答

2022-04-11 11:47

你这个不用调累计折旧啊，你只是做一个分录，调整你的长期待摊费用和管理费用，这个根本就不影响你的累计折旧，为什么不能调。

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2022-04-11 16:30

老师，您的意思是不是我只需要调整这个自动生成的计提折旧的分录借：管理费用-折旧费，贷：累计折旧。再做一笔，借：长摊-折旧，贷：管理费用-折旧？冲掉管理费用-折旧了，是这样吗？

陈诗晗老师 解答

2022-04-11 18:34

对的对的，你就调整这两个科目就行了，你卡片里面的累计折旧不变。