老师您好。请问下企业所得税季报，是不是只要报A20000, 201020 这两个表

虹 追问

2022-04-11 10:31

那季度的财务报表，是填那几个表格

东老师 解答

2022-04-11 10:32

选择资产负债表和利润表就可以。

虹 追问

2022-04-11 11:04

好的。老师，税局打电话过来说，我们上个月有8千多增值税留抵，叫我申请留抵退税，我们不想申请，但是税局说一定要申请，他们要落实政策，后来我打电话给12366咨询，是否一定要申请留抵退税，12366回复说看自己选择，请问我要不要申请你？

东老师 解答

2022-04-11 11:06

对，这个就是自己选择，不是强制的。

虹 追问

2022-04-11 11:09

那我们当地的税务局打电话给我，说叫我们申请，他们要落实政策。我怎么弄呢

东老师 解答

2022-04-11 11:09

这个你们可以和税务局说明一下，就是不想退。

虹 追问

2022-04-11 11:28

好的，老师麻烦你帮忙看下，我在申报利润表时，怎么这样提示啊。

东老师 解答

2022-04-11 11:34

这个利息费用应该是复数吧？

虹 追问

2022-04-11 11:40

1-3月，支付长期贷款利息20149.99元，分录“借：财务费用-长期贷款利息      贷 ：银行存款  ”
1-3月银行活期利息收入273.14元 ，  分录： 借：银行存款      借“财务费用-银行利息收入   （负数）  
你看看是我分录有错吗

东老师 解答

2022-04-11 11:43

你这个分录应该是没问题的。

虹 追问

2022-04-11 11:45

那利润表财务费用这里19行比18行大，怎么办

东老师 解答

2022-04-11 11:47

利息收入你填写负数。

虹 追问

2022-04-11 11:56

老师这样填吗？

东老师 解答

2022-04-11 12:02

对，没错，就是这么填写的。

虹 追问

2022-04-11 14:31

我把分录改成
1-3月，支付长期贷款利息20149.99元，分录“借：财务费用--利息费用     贷 ：银行存款  ”
1-3月银行活期利息收入273.14元 ，  分录： 借：银行存款      借“财务费用--利息费用    （负数）  

这样利润表就金额一致了，这样可以吗

东老师 解答

2022-04-11 14:36

没问题没问题，可以这么做