那如果次月抵扣 及缴纳附加税 分录该怎么做？

吃不饱的大脸猫 追问

2022-04-11 14:19

老师我想问一下 2月份开出去销项 进项未开回 3月份开回进项。3月份报税 增值税较大形成了欠税 在4月1号留底底欠 办理的过程中只抵欠了增值税 也缴纳了滞纳金 附加税还是形成了欠税 到底因不因该缴纳附加税？为什么附加税抵欠不了？如果交 我们不是多交了税款？

吃不饱的大脸猫 追问

2022-04-11 14:22

已经留底底欠了增值税 和滞纳金  该怎么做分录。附加税还没有缴纳 需要计提吗

郭老师 解答

2022-04-11 14:23

附加税的这个最好问，像你税务局到底是正常缴纳还是不教，我们这边是需要正常交的增值税不缴纳，但是附加税需要交。

吃不饱的大脸猫 追问

2022-04-11 18:20

增值税留底底欠了 附加税是要缴纳的 我现在不会做分录

郭老师 解答

2022-04-11 18:22

借税金及附加，贷应交税费，借应交税费贷银行存款。当时亲爱的增值税做到哪个科目？

吃不饱的大脸猫 追问

2022-04-11 19:03

就是税金及附加。增值税在底欠的时候也低了一部分滞纳金 还有留底税。滞纳金要怎么处理

郭老师 解答

2022-04-11 19:11

留底的贷应交税费应交增值税转出未交增值税这个科目吗？你先说一下你的礼物抵的增值税在哪个科目里面才能给你红冲。