某市区一家服装厂为增值税小规模纳税人，2019年第3季度业务如下（1）外购布料一批，取得防伪税控系统开具的增值税发票上注明税款40000元、增值税款4200元。另支付运费600元，取得货运发票（2）外购辅助材料，支付货款3000元。货物已验收入库（3）销售服装，价税合并定价收取销售款160000元（4）将一批自产服装发放给职工个人，按同类产品售价计算，含税价款1600元（5）接受委托为某企业定制作为劳保用品的服装一批，提供给委托方的由主管税务所代开的增值税专用发票上注明价款16000元、增值税款480元（6）因服装质量问题退货，退出货款2000元。发票已退回，货款已收到。要求：计算该厂2019年第3季度应交纳的增值税、城市维护建设税和教育费附加

立红老师

职称：中级会计师,税务师

2022-04-11 14:43

同学你好
应交增值税=（160000加1600-2000）/（1加3%）*3%加480
应交城建税=（（160000加1600-2000）/（1加3%）*3%加480）*7%
应交教育附加=（（160000加1600-2000）/（1加3%）*3%加480）*3%

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

在线提问累计解决 84091个问题