去年9月份开的专票，今年要作废，怎么操作，账怎么调

舒服的棉花糖 追问

2022-04-12 09:43

认证了发票

郭老师 解答

2022-04-12 09:47

购买方开红的信息表，然后销售方开红字发票就可以的。

舒服的棉花糖 追问

2022-04-12 09:49

如果没有认证呢

舒服的棉花糖 追问

2022-04-12 09:50

那账怎么调呀

郭老师 解答

2022-04-12 09:51

好，销售方自己开红字信息表，然后开红字发票。

郭老师 解答

2022-04-12 09:51

你红冲这个是退货的业务吗？还需要开正确的吗？

舒服的棉花糖 追问

2022-04-12 09:56

还需要开正确的

舒服的棉花糖 追问

2022-04-12 09:57

红字信息表怎么开

郭老师 解答

2022-04-12 09:59

购方已认证增值税专用发票）
先由购方开具红字增值税专用发票信息表，获取信息表编号后，把信息表编号给销方，再由销方开具红字增值税专用发票。
具体开具流程如下：
购方操作流程：
一． 点击开票软件左上角的【发票管理】；
二． 点击【红字发票信息表】；
三． 点击【红字增值税专用发票信息表填开】
四． 选择【购方申请】；
五． 选择【已抵扣】；注：如果购方已做认证（有认证记录）但没有通过需要选择“未抵扣”。
六． 点击【确定】；
七． 手工输入信息表内容，重点注意【数量】和【金额】必须是负值  
八． 点击右上角【打印】；
九． 点击【不打印】；
十． 点击【红字增值税专用发票信息表查询导出】；
十一． 点击【上传】；
十二、稍等几分钟后，如果信息表编号栏中出现号码，请抄写信息表编号或打印出信息表。
                                                                               
销方操作流程：
一． 点击开票软件左上角的【发票管理】；
二． 点击屏幕中间导航图内的【发票填开】；
三． 选择【增值税专用发票填开】；
四． 点击上方的【红字】；
五． 选择【下载开具】；
六． 输入信息表编号，然后点击【下一步】；
七．输入对应的蓝字发票的代码和号码，然后点击【下一步】；
八．核对发票内容，重点注意【数量】和【金额】必须是负值；
九．最后点击右上角【打印】，打印出发票即可。

郭老师 解答

2022-04-12 09:59

借利润分配未分配利润
应交税费应交增值税销项
贷应收账款
借应收账款
贷利润分配未分配利润
应交税费应交增值税销项

舒服的棉花糖 追问

2022-04-12 10:01

如果对方美认证的话，怎么开

舒服的棉花糖 追问

2022-04-12 10:01

账怎么做呢

郭老师 解答

2022-04-12 10:03

哦，销售方自己开红字信息表开的是一样的，只不过是选择销售方申请换一个，这个就可以的，其他的都是一样操作的一样做啊。

郭老师 解答

2022-04-12 10:03

我给你写了分录了，

郭老师 解答

2022-04-12 10:03

借利润分配未分配利润
应交税费应交增值税销项
贷应收账款
借应收账款
贷利润分配未分配利润
应交税费应交增值税销项

舒服的棉花糖 追问

2022-04-12 10:05

这个分录是认证的还是美认证的分录呀，没懂

郭老师 解答

2022-04-12 10:07

认证不认证销售方都是这么做的。