老师，您好。去年12月份底预提了 一些成本费用，今年4月份前取得部分发票了，今年要如何做账呢？

陪你考证的初级班主任 追问

2022-04-12 11:43

之前录的是借：销售费用   贷预付账款-预提费用-暂估

郭老师 解答

2022-04-12 11:46

借预付账款贷利润分配未分配利润，
然后再做发票的，借利润分配未分配利润贷银行存款等。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-04-12 15:11

还没有做汇算清缴呢？就要做利润分配的啦？

郭老师 解答

2022-04-12 15:14

你好，这个是调整以前年度的损益，并不是分红。