企业所得税汇算清缴，工资薪金支出，应付薪酬工资借方发生额578500，贷方发生额566400，未发的工资76800。 请问105050里面的工资薪金支出账载金额，实际发生额，税收金额分别填写多少

凡 追问

2022-04-12 19:19

一直没有发放，请问账载金额，实际发生额和税收金额分别填写哪几个数字

东老师 解答

2022-04-12 19:19

账载金额和实际金额是578500                 税收金额是566400

凡 追问

2022-04-12 19:30

这样填不对这样税收调增就是12100，调整的金额就是应该未发的工资76800才对呀

东老师 解答

2022-04-12 19:31

借方贷方差额不就是没发的吗

凡 追问

2022-04-12 19:48

是这样的，工资薪金借方金额是578500（其中还包含未发76800），实际发生额是501700
工资薪金的贷方金额是566400，这个是计提的金额。
之前应该是我没讲清楚请老师帮忙看一下到底应该三个数字怎么填

东老师 解答

2022-04-12 19:52

实际发放的账载金额是税收金额501700  计提的578500是账载金额和实际金额