请问跨区预缴的附加税，缴纳时候不用计提，但是在当月税期结束之前要做计提？？还是跨区预缴的附加税永远都不用计提？？？

sanny 追问

2022-04-13 09:17

到时  开票后确定增值税的金额后； 在考虑是否计提附加税  ？？
开票了不就说明是要缴纳？开票后就必须要计提了吧？怎么还要考虑是否计提附加税？

meizi老师 解答

2022-04-13 09:26

你好；   是的。 开票了       证明你产生了增值税； 你产生了增值税 可以抵扣 你 进项税  以及你们的  预缴税费的 ； 到时在判断你增值税到底缴纳了多少来做计提的  

sanny 追问

2022-04-13 09:34

哦，计提最终是按申报时候实际缴纳的附加税计提，这样操作，附加税余额有负数也是没有关系的？

meizi老师 解答

2022-04-13 09:37

你好；   到时确定好了金额 在调整就行了。 这个不影响的  

sanny 追问

2022-04-13 09:43

比如当期预缴1000，实际缴税了500，附加税余额就是-500。这个-500是一直留存，等公司以后的业务有实缴附加税满达到500后，就会填平这个余额负数？？？

meizi老师 解答

2022-04-13 09:45

你好；   是的。 到时 确定了 你业务  产生的增值税后 到时看是否需要计提