公司四月开始建账，前期没有记账，3.31银行余额3万，其他应收款1300，录入期初数据时，借方总额是31300，贷方该计入什么科目?

袁老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

2017-04-13 11:04

其他应付款的话到最后是付给股东？那这样的话利润分配就没数字，也不应该吧？

kj_2vrnZBAlTEMX 追问

2017-04-13 11:10

之前一直经营着的但是没记账，现在建账只是有银行和其他应收这两个数字，借方对应银行存款和其他应收款，就是贷方不知道该放哪里合适了

kj_2vrnZBAlTEMX 追问

2017-04-13 11:13

就是31300全额计入未分配利润，后期发现还有欠款再冲减未分配利润是吧？

袁老师解答

2017-04-13 11:02

其他应付款吧

袁老师解答

2017-04-13 11:05

是的，刚建账，有经营吗

袁老师解答

2017-04-13 11:12

如果确认没有欠款，就计入未分配利润吧，发行错误再通过这个科目调整

袁老师解答

2017-04-13 11:14

是的

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