送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2017-04-14 10:10

老师,弥补以前年度亏损那栏填不上数据,怎么办?另外再问一下老师,企业所得税季报的营业成本就是所有的成本加费用加营业外支出的金额吗?

君子兰 追问

2017-04-14 10:48

1、老师,主要是企业所得税季度税表上就营业收入,营业成本,利润总额,这三栏,如果不让把期间费用填到营业成本里,又不能弥补上年亏损,那每个季度得交很多企业所得税啊老师?  2、  我一直都是把主营业务收入、其他业务收入、营业外收入的和填到营业收入里,把主营业务成本、其他业务成本、期间费用、营业外支出的和填到营业成本里,这样也能和财务报表对的上,这样做对吗?

邹老师 解答

2017-04-14 10:05

你好,按季度数据填写收入,成本,利润总额,然后填写弥补以前年度亏损1000,不需要预交税款

邹老师 解答

2017-04-14 10:10

说明你当地不允许季度弥补亏损 
就是主营业务成本+其他业务成本 
不包括费用,营业外支出的

邹老师 解答

2017-04-14 10:50

1,期间费用填写在利润总额中 
2,不对的,营业成本=主营业务成本、其他业务成本 
营业收入=主营业务收入、其他业务收入 
营业外,期间费用都是在利润总额体现的

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