16年一个视同销售没有做收入但是正常开具了发票缴纳了增值税，造成增值税申报表上的销售额与财务报表上的营业收入不符合，所得税申报按照正确的收入来还是按照错误的收入填写后在纳税调整里边调整啊？如果调整的话所得税申报表里对应哪个名目?

彼岸 追问

2017-04-14 14:59

之前报的所得税里是没有这个数的，现在所得税年报申报表里要增加的话在那里增加啊，对应的那个啊是啊？在哪一栏内填写的？是在如图的表格吗？

彼岸 追问

2017-04-14 15:54

因为一直是亏损的，所以是不用缴税的，其次所得税不是好多财务操作时候都会先不跟财务报表一直等着年底调节吗，这样有的季度是亏损的可以直接弥补？

宋生老师 解答

2017-04-14 13:50

您好！所得税按正确的申报。

宋生老师 解答

2017-04-14 14:45

您好！你不是说所得税是有这个数的吗？ 
如果所得税没有的话，你要补充申报之前所得税的报表。

宋生老师 解答

2017-04-14 15:05

您好！是这样的，你如果之前没有，你要重新填一份所得税申报表去补申报之前的。这样当然也会有滞纳金。不是在这里调整。

宋生老师 解答

2017-04-14 15:56

您好！那你继续报收入也不用交税的。只是亏损少点。 
其次年底是可以调节，但是开了发票的至少要对的上啊

彼岸 追问

2017-04-14 16:01

@宋老师：怎么报收入啊？关键就是我不知道怎么调节?在哪一栏里调节？

宋生老师 解答

2017-04-14 16:02

您好！比如你之前是16年2季度错了，你直接填一份对的2季度的所得税申报表，然后去税局大厅补充申报就可以了。

彼岸 追问

2017-04-14 16:07

@宋老师：没有办法在所得税年报里边纠正吗？那现在我所得税年报是不是先不申报等第2季度报表更改后再按照正确的数字申报？

宋生老师 解答

2017-04-14 16:19

您好！是的。先申报2季度的，再做年报。

彼岸 追问

2017-04-14 16:27

@宋老师：这个是去大厅说明情况还是直接找专管员啊？？都需要携带什么资料过去啊？

宋生老师 解答

2017-04-14 16:39

您好！直接找专管员。